——2019年5月7日在郁南縣第十六屆人大常委會

第二十六次會議上

郁南縣審計局局長  葉趣文

2018年9月4日，郁南縣第十六屆人大常委會第二十次會議審議了《關于郁南縣2017年度本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并就進一步加強審計監督和做好審計整改工作提出了審議意見。對此，縣政府高度重視，認真督促相關單位對審查出來的問題進行整改落實，并于2018年11月派出3個督查組對相關單位的整改落實情況進行跟蹤督查，通報督查情況。現將有關整改落實情況報告如下。

一、整改落實情況

（一）總體情況。

截至2019年2月20日，2017年度郁南縣本級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告共反映77個問題，已開展整改77個，開展整改率100%，其中已完成整改61個，完成整改率79.22%；正在整改16個。

整改落實有關問題金額55258.21萬元，其中上繳財政179.05萬元、歸還原渠道839.3萬元、促進撥付使用43328.10萬元、核減政府投資236.60萬元、調賬處理10599.53萬元、其他整改金額75.63萬元；建立健全規章制度3項。

（二）主要做法及成效。

1.審計期間積極進行整改。相關部門（單位）對審計發現問題立行立改。審計期間整改問題6個，整改金額566.61萬元，涉及縣國土資源局、縣房管局等14個單位。

一是縣國土資源局等10個單位積極與施工單位協商，調減經審計核減工程款共235.51萬元。

二是縣房管局按原渠道退回違規劃撥的安居工程資金299.18萬元。

三是千官中心衛生院、縣安監局2個單位分別追回公衛補助25.18萬元、授課補助0.15萬元。

四是縣城規局將應繳未繳非稅收入5.06萬元上繳財政。

五是縣旅游局補記固定資產賬1.53萬元。

2.審計后多途徑落實整改。在審計結論出具后，各相關責任單位積極采取措施整改審計發現問題。截至2019年2月20日，已有55個問題完成整改，整改金額54558.44萬元。

一是縣財政局、河口鎮等11個單位加強預算和經費管理，規范資金使用，切實提高使用效益。其中，上繳財政資金173.99萬元、歸還原渠道資金514.79萬元、促進撥付使用43270.57萬元、核減多結算工程造價1.09萬元，調賬處理10598萬元；制訂相關制度1項。

二是縣房管局、縣扶貧辦等4個部門認真落實保障性安居工程、精準扶貧精準脫貧、醫療衛生資金等重點民生項目和專項資金審計發現問題的整改。縣房管局加強與其他部門協調聯動，對不符合享受保障房政策的住戶進行清退，對欠缺資料進行補充完善；縣扶貧辦與各部門建立信息共享機制，促進精準扶貧精準脫貧的各項政策落實到位，完善相關制度1項。

三是資源環境審計方面，縣發建局在審計指出后，按規定如實上報我縣整縣生活污水處理捆綁PPP項目的工程進度。

四是公共投資審計方面，縣水務局等7個單位通過加強學習、規范圖審工作和項目現場管理，促進我縣公共投資領域的規范化管理。

五是企業審計方面，縣食品集團公司通過完善手續，按規定編制財務報表和調節其他應付款的方式，完善了國有企業規范化管理，防范國有資產流失的風險。

六是縣稅務局等6個單位通過落實上級政策、加快資金撥付使用、優化辦事指南清理兜底條款、安排行政許可事項進駐實體辦事大廳、制訂管理辦法等措施，促進重大政策措施落地生根。截至2018年12月底，落實印花稅減免政策1項，優化辦事指南1份，進駐實體辦事大廳行政許可事項1個，制訂管理辦法1項。

3.制定方案分步持續整改。對暫不具備條件完成整改的，各被審計單位均制定切實可行的整改方案，積極落實整改。目前正在整改問題16個，整改金額133.16萬元。

一是“預算和決算草案編制不夠準確完整”、“預算管理存在薄弱環節”、“國有資本經營預算管理不規范”、“財政績效評價工作仍有待加強”、“歷年掛賬未及時清理”等8個財政管理方面的問題正在整改，縣財政局等單位正采取規范編制2019年財政預算草案、委托第三方核查和開展績效評價、清理盤點和調賬處理、加快處理歷史遺留問題、補錄固定資產等措施，同時加強溝通協調，進一步進行整改。

二是以前年度捐贈資金未及時使用、“2017年郁南縣十件民生實事”未完成等2個民生方面問題正在整改：（1）經縣政府批準，縣扶貧辦將以前年度捐贈資金50.17萬元調整用于解決貧困戶住房安全、產業扶貧及配套設施建設、改善村容村貌等方面；通門鎮大兩村委公建房戶危房改造項目資金已撥付使用7.36萬元，剩余10.89萬元由于群眾投訴，對其中5戶公建房戶危房改造存在異議等原因未撥付，待調查核實后再進行處理。（2）由于涉及建設用地報規報批、留用地問題、工程受汛期及異常天氣影響大、前期手續耗時較長和設計規劃多次調整、項目需要進行前期處理等原因，截至2019年2月，“2017年郁南縣十件民生實事”六件8個分項項目仍未完成，各項目單位正加快推進建設。

三是“未及時足額征收水資源費”、整縣生活污水處理捆綁PPP項目的“項目進度緩慢”、未及時將已建成的污水處理設施造冊移交項目公司管理等3個環境資源方面問題正在整改。截至2019年2月，已征收2016年度水資源費75.63萬元，但由于企業倒閉、未進一步采取有效措施追繳等原因，仍有27.11萬元水資源費未征收，縣水務局已向未繳費單位下達征收水資源費決定書，繼續追收；對于生活污水處理捆綁PPP項目進度緩慢問題，縣發建局和縣環保局加強與相關單位溝通協調，加快項目推進和項目造冊移交管理工作。

四是“2個鎮16個項目未辦理工程竣工驗收”、“部分項目未按規定流程開展施工圖設計審查”、“部分項目建設進度緩慢”等3個工程管理方面問題，大方鎮和河口鎮規范工程項目管理，加快工程竣工驗收工作；縣新農辦采取措施落實施工圖送審工作；縣水務局加快項目推進，逐步進行項目完工驗收。

二、存在問題

近年來，縣政府不斷加大審計整改跟蹤和督促力度，強化審計發現問題整改落實工作，取得了一定成效，但仍存在一些不足。一是個別單位及有關責任人員對審計整改工作的認識仍不到位，整改落實力度不足，導致個別問題長時間仍未完成整改。二是協調聯動以及對整改不力的責任追究等機制仍不完善，整改合力不足，一定程度上影響了審計整改的實效。

三、下階段工作計劃

下階段，縣政府將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和習近平總書記視察廣東重要講話，以及在中央審計委員會第一次會議上的重要講話精神，貫徹落實中央、省委審計委員會第一次會議精神，按照縣人大常委會提出的審議意見，進一步加大審計監督和審計整改力度，提升審計監督效能。

（一）加大審計監督力度，促進資金規范管理。一是加強重大政策落實情況跟蹤審計，加快轉變政府職能，不斷提高行政效能。二是加大對財政資金尤其是民生資金、政府性基金、重點部門預算執行、專項資金等的審計力度，促進財政挖掘潛力、優化支出，切實提高資金配置效率和使用效益。三是加強民生項目審計，促進各項惠民利民政策落到實處，切實維護人民群眾的根本利益。四是加強政府投資項目審計監督，規范工程建設投資行為，促進科學決策，提高投資效益。

（二）加大審計整改力度，提升審計監督效能。一是健全整改責任制，壓實被審計單位主要負責人的審計整改工作第一責任人責任。二是加強整改督促檢查，將整改工作納入督查督辦事項，由縣政府督查部門聯合縣審計局對整改落實情況進行專項督查，確保審計發現問題整改到位。三是嚴肅整改問責，加強審計與組織、人事、紀檢監察等部門的溝通聯系，形成工作合力，完善協調機制，落實問責追究制。